为全面落实《财政部关于专员办进一步加强财政预算监管工作的意见》(财预[2016]38号文件)和部党组关于加强内部控制(以下简称内控)工作的要求，结合落实《专员办内控基本制度(试行)》和《海南专员办内控操作规程》，海南专员办日前研究确定了三年(2016-2018年)内控工作目标，稳步推进内控管理，助力工作转型。

一、提倡“全面内控、人人有责”，进一步提高对内控重要性的认识。内控既是业务开展、工作转型的需要，也是全面从严治办、加强干部管理和队伍建设的需要。其本质在于依法依规治权、行权，提高机关行政效率，树立良好的工作形象，防范各项工作风险。做好内控工作人人有责，关乎每个人的发展，关乎全办事业的发展。

二、确立内控工作原则和推进目标。坚持内控四项原则：一是坚持问题导向;二是坚持统筹谋划、整体推进;三是坚持突出重点、分步实施;四是坚持分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化流程控制、依法合规运行。

内控推进目标是，在近两年内控和工作转型基础上，力争用三年时间(2016-2018年)，基本形成覆盖预算监管主体业务比较完善的工作制度与工作机制，促进全办有序、高效运转，加强对中央驻琼基层预算单位内控工作的指导，全面防范制度风险、管理风险、廉政风险与外部风险。

三、明确分级主体责任。内控是“一把手”工程，办党组书记、监察专员任办内控委主任，承担全办内控工作的第一责任。近两年来，办内控委加强对内控工作领导，主动谋划内控工作，定期听取内控工作汇报，研究解决内控问题。内控委副主任、各成员及各处室(内控办)负责人，承担相应主体责任，办内控委办公室(内控办)负责做好日常联系推进协调工作。机关党委、机关纪委将进一步配合做好内控检查与执纪工作。

四、树立法治思维，组织财政法规政策学习与培训，提高依法行政、依法监管能力。结合部及全办年度培训计划，加强对新《预算法》的学习和运用，深入领会财政部普法七五规划、《法治财政建设实施方案》精神，加强供给侧结构性改革思路、政策措施和财政宏观调控政策学习。深化专员办转型工作精神认识与学习。积极参加部组织的预算监管业务培训。先后组织本办开展了两次内控工作培训，增强了全办干部识别风险的意识与能力。

五、加强制度建设，提高制度执行力。推动做好内控制度建设，整理、修订完善工作制度。按《关于全面推进财政内部控制建设的指导意见》(财党[2016]73号)及《建设任务分工方案的通知》(财监[2016]35号)、《专员办内控基本制度(试行)》等财政部内控一揽子政策制度要求，统筹推进全办内控工作。近年先后制定了涉及党组议事规则、预算监管转型业务、加强复核审理、进一步明确牵头处室与配合处室工作职责、成立推进转型工作小组、强化内部基础管理、规范内控操作流程等20余项工作制度，加强制度落实与工作督办，不断提高制度的执行力。2017年和2018年根据需要进一步修订完善后，重新编印成册。

六、加强复核审理工作，提高工作质量。从各处室抽调5位责任心强、工作经验丰富的同志组成专门复核组，针对部门预算、转移支付、重大检查(核查)事项、税收退付等重大事项，加强复核与审理，服务工作转型。在具体操作时，坚持AB角、交叉复核(审理)，均衡人力，实行主复核(审理)制。重大问题，复核组集体讨论，提出意见建议。既体现海南特色，又提高工作质量，防范与化解工作风险。

七、组织内控监督检查和调研，提高风险把控力。根据平时内控办掌握的各处室转型业务开展、制度建设执行、廉政风险表现，结合半年总结和年终总结，对照《专员办内控基本制度》、《海南专员办内控规程(试行)》等，每年组织两次全办内控执行情况检查和“体检”。通过发现问题，提示风险，完善流程，提高工作效率与工作质量，促进业务转型、廉洁从政(业)和干部队伍建设。同时，加强内控工作交流与调研能力，提高工作合力。及时取得部内控办工作指导，掌握部有关内控工作要求;及时吸收兄弟专员办内控好经验、好做法。结合预算监管业务需要，参加业务处室工作组深入项目单位了解内控制度建立、执行、落实情况，组织与中央驻琼基层预算单位内控工作交流。分年对内控与业务转型、机关党建有机融合路径，内控制度建设与风险问题，履职财力与支出责任关系等开展系统研究(课题研究)，努力提高研究分析能力。

八、及时总结提炼内控工作成果，提高内控影响力。结合推进全办信息化建设，落实“将内控嵌入信息化流程”要求，体现“过程留痕”，提高办公效率和监管时效;办内控办发挥好内控牵头协调作用，全面记录全办内控发展过程和工作轨迹，全面总结提炼内控推进工作的成果信息。提醒业务处将内控体现在各项业务工作中的好做法及时总结出来;将机关运行的好做法总结出来;将加强机关党建防范工作风险与廉政风险的好做法总结出来。

九、加强内控问责、考核评价与成果运用。增强风险意识，建立预防风险激励与约束措施。区分问题性质，综合运用党纪、政纪和内控相关规定，对风险事件发生处室和个人进行严肃执纪问责，对内控工作不力或失察的处室和个人予以通报、追责。结合专员办内控考核评价办法进行考核评价。考核评价和问责情况，作为干部年度考核、评先评优和选拔、任用、奖惩的重要依据。

通过以上措施，有力发挥好内控在业务转型、机关运行和基础建设、推进机关党建、防范各类风险等方面的基础作用、支撑作用和辅助决策的建设性作用。