一是成立机构，加强领导。经局党组会议研究决定，先后制定印发了《灵丘县财政局内部控制基本制度(试行)》《灵丘县财政局内部控制基本制度实施方案》等规章制度，成立了灵丘县财政局内部控制委员会，由局长担任内控委主任，局党组成员担任内控委副主任，有关股室负责人任内控委委员;成立内控委员会办公室，由局机关支部书记任内控办主任、各股室单位负责人担任内控负责人，负责各股室单位内控工作，切实夯实领导责任。

二是明确任务，搭建架构。围绕内部控制要求，全面搭建内部控制制度体系，建立内部控制基本制度，用于指导各股室单位建立和实施内部控制，下一步将制定专项风险防控管理办法以及内部控制操作规程。

三是把握方法，循序推进。各股室单位安排专人对职责范围内的法律法规和政策制度分别进行清理理，进一步梳理各自的岗位职责和工作流程。全面查找风险点。按照职责分工，对现行业务流程进行全面梳理，查找、识别、分析工作中内部风险、外部风险，业务风险、廉政风险等各种风险，并对风险进行评估、分级。合理确定风险应对策略。在全面查找风险点的基础上，针对不同风险，结合业务和流程，找出防控关键节点，综合运用不相容岗位分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法对风险进行有效防控