一个公司的高管频频出事，公司资产怎么可能健康?数据显示吉林银行近年资产质量加速恶化

出品 | 每日财报

作者 | 郜融莲

高管接连被查、不良贷款率上升、拨备覆盖率进入监管红线……转型之路上的吉林银行可谓命运多舛。

5月8日，据中国检察网信息，吉林银行原党委书记、董事长张宝祥(正厅级)涉嫌受贿一案由吉林省监察委员会调查终结，移送检察机关审查起诉。

掌门人被调查，公司的经营业绩也一言难尽。

《每日财报》注意到，2019年该行资产总额3763.69亿元，贷款总额2544.59亿元。然而资产规模是上去了，可资产质量却在加速恶化。2019年吉林银行资本充足率为11.27%，核心一级资本充足率为10.49%，两项重要指标均超过监管红线，此外不良贷款率更是飙升至4.31%。

导致吉林银行资产质量恶化的原因，或许与该行的高管近年来接二连三地出事有关。据《每日财报》了解，该行两任前董事长及副行长均因贪污受贿落马，这也从侧面说明吉林银行的内部存在诸多问题。

资产质量加速恶化，盈利能力持续下滑

吉林银行成立于2007年10月10日，是由长春市商业银行与吉林市商业银行、辽源市城市信用社等合并成立的城市商业银行。

联合重组前，吉林省各城商行、城信社不良资产居高不下，历史包袱沉重，有些城信社资不抵债，实质上濒临破产。由此成立伊始，吉林银行就得到了吉林省委、省政府的支持，开始了跨区域和超常规发展。

2007年，吉林银行刚成立时，总资产514亿元，存款余额449亿元，贷款余额318亿元。而截至2019年年末，吉林银行资产总额3763.69亿元，12年间，吉林银行总资产有了6倍多的增长。

值得注意的是，吉林银行资产规模的最高点在2016年，2013年底至2016年底，吉林银行的总资产分别为2622.37亿元、2837.83亿元、3575.33亿元、4322.34亿元，呈现快速增长态势。

此后2017年开始连续下滑，2017年末总资产为3925亿元，比2016年末减少391亿元，同比下降9.06%。2018年末总资产为3619亿元，比2017年年末减少306亿元，同比下降7.82%。

据《每日财报》了解，在吉林银行资产规模下滑的同时，其资产质量也在急转直下。从2015年的1.5%持续上升，一路来到2019年的4.31%，尤其是近三年上升幅度高达2%，且出现加速上升趋势。

伴随不良贷款率上涨的同时，吉林银行的拨备覆盖率开始持续下降，三年降幅接近90%。这也从侧面说明，吉林银行的资产质量正在加速恶化，如果不及时采取管理措施，后果将十分严重。

资产质量的加速恶化，也影响到了吉林银行的盈利能力。2018年，吉林银行营业收入87.19亿元，但净利润只有12.08亿元，同比2017年下滑62%。2019年，该行营业收入99.84亿元，净利润为12.42亿元。

虽然数据略有好转，但仅有的增长是建立在2018年的低起点之上，通过该行净利润率走势，我们可以看到，吉林银行的盈利能力正在持续下滑。

除此之外，吉林银行的现金流也不容乐观。自从2017年该行经营活动产生的现金流量净额由正转负之后，吉林银行的现金流再也没有“站起来”过，持续为负。

遭遇骗贷损失6.54亿，前董事长受贿被捕

吉林银行原本是吉林当地最大的银行，为何就沦落成这个样子呢?

事情还要追溯到2015年，彼时长波物流向吉林银行大连分行申请办理贷款5.80亿元，在办理贷款的过程中，长波物流向吉林银行提供了大连慎明会计师事务所(以下简称慎明事务所)所出具的该公司2011年-2014年度的审计报告。

而据公开媒体报道，这四份审计报告均为虚假报告。四份审计报告中的净利润和长波物流账面上实际记载的利润对比，发现长波物流在4年时间之内虚增利润竟达到14亿元。

因为吉林银行没有核实长波物流的情况，截止2018年12月18日，吉林银行大连分行贷款本息至少损失6.54亿元。

长波物流明明有这么大的问题，却为何能用虚假材料贷那么多款呢?这其中除了会计事务所的问题，或许也有银行的问题。有公开媒体报道，此次张宝祥的落马可能就与长波物流的事件有关。

5月8日，中国检察网发布消息，吉林银行原党委书记、董事长张宝祥(正厅级)涉嫌受贿一案由吉林省监察委员会调查终结，移送检察机关审查起诉。

经吉林省人民检察院指定管辖，由白城市人民检察院审查起诉。2020年5月7日，白城市人民检察院依法以涉嫌受贿罪对张宝祥作出逮捕决定。案件正在进一步办理中。

据公开资料显示，去年11月18日，吉林省纪委监委就宣布，张宝祥涉嫌严重违纪违法，正接受纪律审查和监察调查。

次日，吉林银行便发布公告称，根据吉林省人民政府印发的《关于张宝祥免职的通知》，经吉林银行董事会审议通过，免去张宝祥吉林银行董事长职务。与此同时，吉林银行选举该行行长陈宇龙为新任董事长。

高管接二连三出事，因内控薄弱问题屡遭处罚

《每日财报》注意到，这已经不是吉林银行高管第一次“出事”了。

除张宝祥外，吉林银行上一任董事长田学仁也因为贪污受贿落马。2013年11月1日，北京市第一中级人民法院对吉林银行原党委书记、董事长田学仁受贿案一审宣判，认定田学仁犯受贿罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。

董事长贪污受贿，其他高管也不安分。

2018年，吉林银行副行长兼党委委员王安华违反政治纪律，对抗组织审查;违反中央八项规定精神，违规收受礼品礼金、违规借用企业车辆;违反组织纪律，违规为他人安排工作;违反廉洁纪律，搞权色和钱色交易、违规参与营利性活动、接受管理服务对象旅游安排。利用职务上的便利，为他人谋取利益并收受财物涉嫌受贿犯罪。

经吉林省纪委常委会议研究并报吉林省委批准，决定给予王安华开除党籍处分;由吉林省监委给予其开除公职处分;收缴其违纪违法所得;将其涉嫌犯罪问题移送检察机关依法审查起诉，所涉财物随案移送。

一个好的管理层能够使企业的运作效率大大增强，带着企业走上坡路，而一个公司的高管频频出事，公司的资产怎么可能健康?至于吉林银行高管为何屡次三番出现问题，《每日财报》发函询问该行，但遗憾的是，并未收到公司回复。

2019年以来，吉林银行及其下属支行被银保监会累计罚款90万元。被罚款的起因为未严格执行内控制度、贷款质量五级分类不准确、贷后管理不到位等。

早在2018年，该行支行就多次遭到银保监会的处罚。据统计，2018年期间，共计被处罚13次，累计被罚款225万元。主要涉及贷款风险分类不准确、未按规定进行贷款资金支付管理控制、贷款五级分类不准、虚增存贷款等问题。同年7月，吉林银行因为虚假转让信贷资产，被吉林银监局处以罚款100万元。

吉林银行及其支行屡遭处罚，从侧面反应了该行的“粗放式”管理，以及薄弱的内控。

面对资产质量加速恶化、盈利能力持续下滑、内控薄弱管理不到位等诸多问题，新任董事长能否带领吉林银行走出危机?《每日财报》将持续关注。

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