“三农”贷款由于风险大、收益低，在很多商业银行看来是一块“鸡肋”。在缺乏必要抵押品且信用体系尚不完善的眼下，通过创新模式探索增信和担保环节成为了农业贷款成败的关键一环。

　　据了解，在经历了农业贷款增长后的瓶颈期，中国农业银行(以下简称“农行”)在江苏省率先引入了政府财政风险分担机制，成立了财政基金作为银行风险补偿金，不仅打消了银行授信的后顾之忧，也同时解决了融资难和融资贵的问题，并在全国逐步推广。

　　“三农”困局

　　自2004年以来，中央一号文件连续13次聚焦“三农”，在政策的扶持上力度空前。然而，在现实农业贷款中，由于缺少必要的抵押物和增信机制，商业银行贷款风险相对较高，以至于政策落实上存在种种困难。

　　“农户贷款缺乏金融机构认同的抵押物。以农户小额贷款为例，农户并没有价值较高的固定资产，而农村土地、荒山、林权等等暂没有专业评估机构，抵押登记、处置难，即使抵押给金融机构也不便于变现对冲风险。所以，这部分贷款风险大、收益低。”农行相关人士表示，从银行角度看，受限于现行的贷款模式、员工考核等因素，商业银行对坏账惧贷心理较强。

　　农行该相关人士认为，此前“三农”贷款的不良率要较平均水平高，银行分支机构在贷款结构调整中会对规模有所限制。“银行贷款会倾向于有资产和担保的农户，但是没有从根本上解决农户融资问题。”

　　实际上，农户先天性的劣势决定了他们较难受到银行等金融机构的青睐，甚至部分担保机构也不愿意给农户担保，贷款难和贷款贵问题尤为突出。

　　“银行机构曾经尝试过农户联保等模式，在一定程度上缓解了农户的融资困境。但是，最关键的是农户贷款的增信和担保机制缺失。”上述农行相关人士认为，全部的风险重担压在银行金融机构是明显弊端，而农行在实践中就是要通过创新实现风险共担，降低银行贷款风险，提升农户贷款的获得率。

　　“‘三农’贷款不仅是农行的核心业务和特色业务，也是市场的‘蓝海’。农行一直在尝试将这块‘鸡肋’业务做大做强，在业绩增效的同时彰显出国有大行的社会责任。”农行江苏分行人士也表示，前几年分行农户贷款经历了从快速增长到逐年下降的转变，银行为了有效遏制农户贷款持续下降势头，改变客户经理“不会做、不愿做、不敢做”的状况，调优农户贷款结构，纷纷创新农户贷款模式。

　　银政联手

　　《关于落实发展新理念加快农业现代化实现全面小康目标的若干意见》作为中央指导“三农”的第18份一号文件，对于深化农村改革和增强农村发展内生动力均有布局。

　　文件中明确提及“健全农业农村投入持续增长机制。优先保障财政对农业农村的投入，坚持将农业农村作为国家固定资产投资的重点领域，确保力度不减弱、总量有增加。充分发挥财政政策导向功能和财政资金杠杆作用，鼓励和引导金融资本、工商资本更多投向农业农村”。

　　文件还提及要用3年左右时间建立健全全国农业信贷担保体系，2016年推动省级农业信贷担保机构正式建立并开始运营。

　　对于银行等金融机构，一号文件要求“推动金融资源更多向农村倾斜”，并且强调了“深化中国农业银行三农金融事业部改革，加大‘三农’金融产品创新和重点领域信贷投入力度”。

　　上述农行江苏分行人士表示，农行率先在江苏等区域内尝试与地方财政联手解决农贷的担保问题。“借着江苏省政府建立财政风险补偿基金，主动与江苏省相关部门沟通协调，于2014年7月推出了政府增信服务模式——‘金农贷’。”

　　据介绍，“金农贷”模式的核心是以财政风险补偿基金作为主要担保形式，并视风险情况追加其他抵质押、保证担保。合作初期，该模式下风险补偿基金由省级财政专属补偿基金及借款人缴纳的风险准备金组成，其中省级财政专属补偿基金由省财政每期出资2500万元，借款人缴纳的风险准备金为贷款发放金额的0.5%。金农贷客户群体授信总额度不超过每期省财政出资额的20倍。

　　对于“金农贷”的优势和特点，上述农行江苏分行人士表示，风险补偿基金实行“一个集中、三个覆盖”，即风险补偿金集中在省级层面集中管理，建立全省性风险基金池；风险补偿一是覆盖了农行认定的每一笔农户贷款、农民专业合作社法人贷款、农业小微企业贷款等各类主体；二是覆盖了省内全辖开办农户贷款的地区；三是覆盖了省内经认定的每一笔“金农贷”贷款本金。

　　“一旦借款人违约，先行扣划全体借款人缴纳的风险准备金进行清偿，不足部分从财政专属补偿基金中扣划。财政专属补偿基金代偿比例与银行‘金农贷’投放进度挂钩，投放额达到协议总额度70%的，代偿全部贷款本金；投放额未达到协议总额度70%的，仅代偿经审核认可的不良贷款本金的80%。”上述农行江苏分行人士认为，该模式主要发挥财政资金的杠杆作用，推动金融支持新型农业经营主体发展，银行也在制度建设、宣传培训、优化流程和考核激励等方面开展了一系列工作，为政府增信模式的推广打下基础。

　　据悉，为有效推广“金农贷”政府增信模式，江苏省相关部门联合下发《关于做好财政风险补偿基金支持新型农业经营主体信贷产品推广服务工作的通知》，要求各级政府财政、农经部门协助金融机构做好政府增信模式推广。农行也根据试点情况和新型农业经营主体不断变化的金融需求，与江苏省相关部门协商完善合作协议，取消了向借款人收取风险准备金的约定和借款人必须追加其他担保方式的硬性规定；基金规模由2500万元扩大至1亿元，授信总额度由初期的不超过省财政出资额的20倍缩小为10倍；扶持对象扩大为新型农业经营主体和农村电商等。

　　据了解，“金农贷”模式截至目前实现江苏省内52家县域支行业务全覆盖，累计支持新型农业经营主体6000多户，贷款投放达18.6亿元。与此同时，由于介入了担保机制，“金农贷”模式执行利率一般比同业还少上浮20个百分点，有效降低了农户的融资成本。

　　(原标题：财政风险补偿助力 农行创新模式破解担保困局)