为强化对内部权力运行的制约，着力构建内控制度建设体系，今年以来，宜黄县财政局不断强化内控制度建设，努力建立健全科学高效的内部制约和监督机制。

一是建立内控制度体系。制定《宜黄县财政局内部控制基本制度》，明确局内部控制目标、原则、管理构架、控制方法等，重点针对防控法律风险等，拟定相关专项内部控制办法，规范股室的业务活动，并针对重点业务和关键环节分别制订业务流程。

二是梳理对外权力清单。采取从下到上，由各股室针对业务范围，逐一梳理政策法规的授权，对业务事项进行梳理，明确法规指引、办事原则、要件审核、办理时限，统一上报审核、研究，分财政审批、事项审核等，制定财政局对外权力清单，然后分解到责任单位和股室，做到办事有依据，受理有时限，责任有落实，有力地促进了内部控制的外部监督基础建设。

三是规范内部操作规程。局内各股室根据内控基本制度和专项内部控制办法，进一步修订完善具体的内部操作规程，理清各股室及其内部各个岗位和环节的责任，找出业务风险和廉政风险，明确需要重点控制的关键节点，并提出具体的防控措施。

四是开展内部专项检查。安排人员，根据年度财政监督检查工作计划，对内部股室和乡镇财政所进行内审检查，对财务管理、业务办理情况逐一抽查，看有没有按照内控制度要求办事，有没有建立日常对账制度，有没有严格执行财政财务管理制度等，加强内控专项检查，切实把各项管理制度落到实处，及时发现和解决财政资金管理中的问题。结合检查，查找漏洞，加强管理，控制风险，进一步提高服务水平。

五是加强内部审核监督。建立岗位目标责任考核制度，明确财政各项资金业务的安全性、规范性等考评要求，对收支凭证、银行存款账单、会计报表、内控制度执行情况进行复核，发现问题，督促整改。对内部控制和资金安全管理制度执行情况进行全面检查和评价，对重点内控制度、重点环节和风险点，不定期进行检查测试。