为切实提高辖区上市公司年报信息披露质量,落实“讲真话、做真账”的监管要求,广东证监局运用审计提示、监管联动、现场检查、预先摸排等多种手段,积极推进上市公司年报事中监管。一是制定年报工作方案。结合辖区监管情况和市场形势变化,确定防范调节会计信息、杜绝资金占用和违规担保、强化并购重组信息持续披露和业绩承诺履行、关注公司治理等四大监管重点,制定监管工作方案,明确具体工作要求。二是印发年报编制通知。印发《关于做好辖区上市公司2021年年度报告编制披露工作的通知》,围绕提升信息披露质量,要求辖区上市公司强化主体责任,按期保质披露2021年年报。三是发送审计提示函。结合公司所在区域、分类评级、财务疑点、舆论关切等因素,向相关公司下发审计提示函,同步抄送审计机构总所、质控部门和签字会计师,确保监管压力传导到位,实现审计项目质量控制链条全覆盖。四是对退市风险公司同步审阅审计底稿。及时调取、审阅分析风险公司财务账套、审计底稿、银行流水等资料,深入挖掘问题及疑点,通过口头、书面等形式向审计机构通报,适时启动现场检查,及时督促审计机构进一步核实,确保信息披露的真实准确。五是密切跟踪年报审计与披露整体工作进度。迅速组织调研,摸查新冠疫情对年报审计工作的影响情况,督促相关审计机构加强统筹协调,投入更多的人力资源,全力保障按期披露年报。