为推动大湾区可持续金融发展,共建可持续金融生态,首届大湾区绿色和可持续金融峰会(峰会简称“GSFS峰会”)于2022年11月16日在深圳拉开帷幕,引发社会各界广泛关注。

本届峰会由深圳市地方金融监督管理局主办,社会价值投资联盟联合主办,深圳市绿色金融协会、香港中文大学(深圳)高等金融研究院承办,四川省宜宾五粮液集团有限公司作为首席合作伙伴提供支持。

峰会以“绿色助力大湾区建设,金融创造可持续未来”为主题,设有一场主论坛及四场平行分论坛。峰会集理念引领和前沿实践为一体,邀请国内外百余位国内外可持续金融知名机构代表齐聚现场,分享对可持续金融的前瞻性思考及实践,带来观点碰撞与思维激荡。

人文财经观察家、秦朔朋友圈发起人、社会价值投资联盟主席秦朔出席本届峰会并发表闭幕致辞,以下内容根据秦朔在本届峰会中的演讲精编整理。

各位嘉宾、各位朋友、各位线上的网友,大家下午好。

非常高兴参加首届大湾区绿色和可持续金融峰会并且发表闭幕演讲。我今天跟大家分享的题目是“从以人为本的角度,来看上市公司的ESG创新”。

大家都知道,今年国务院国资委成立了两个局,一个是科技创新局,一个是社会责任局。在成立社会责任局的过程中特别提到,要从可持续发展的视角评估企业的发展和绩效。我想这是一个非常清晰的信号,因为国资委主管的98家中央企业,有40多家都是世界500强,一定意义上是中国规模最大和国民经济中最重要的一些企业,而他们现在要从可持续发展和ESG视角来评估企业的发展和绩效。

从国资委最早在2008年提出企业社会责任的阶段,到现在的ESG阶段,我们可以看到一条清晰的脉络。比如说2017年时,也就是5年前,只是在国资委的科创局里面成立了一个处,叫社会责任处。在当时,社会责任以及我们今天所说的ESG等等评估,还只是属于科创里面的一部分。但今天,由于中国对全球趋势的洞察、自身高质量发展的需求以及更加普惠地推动共同富裕,加速推动ESG前行也成为必然之举。

目前央企在ESG方面走在前列,因为70%的央企上市公司都是立发布了社会责任报告或ESG报告,这要比全国的平均水平高41个百分点。全国的现状是不到三分之一的企业独立发布社会责任报告或者ESG报告。

从全球的角度,从贯彻责任投资原则的PRI的角度看,从金融、投资、公募基金、社保基金等来讲,中国的动作是非常迅速的。比如说我们国家的21家基本养老金的投资管理机构,现在已经有了15家加入了PRI,这个比重是相当高的。大家也非常清楚,全球跟ESG相关的ETF的管理规模和管理数量都在与日俱增。国际主流的指数公司的ESG产品,这些年的发展也是非常迅速的。

我个人认为,可持续投资的信息链建设,是接下来中国推动ESG的当务之急。关于信息链的建设,也可以看到中国在全链条上都在发力。比如说从央行的角度,由关于绿色金融、金融机构可持续信息披露的意见;从生态环境部、发改委、央行的角度,有促进气侯变化相关投融资的指导意见,还有证监会、交易所、中证指数登记公司等等,已经推出了很多这方面的指数,此外还有大量的社会性的ESG数据库、指数、评级、排名等等,我认为中国在ESG的信息链的打造方面,颗粒度越来越细,维度也越来越多了,并且越来越实时,慢慢地形成了网络化的格局。

可见中国的整个可持续投资方面的信息价值链,或者说信息价值网络,已经初步有了眉目。例如盟浪公司聚焦于可持续发展价值的量化评估,为大量的利益相关方提供跟绿色金融相关联的数据、评估、模型等等,这都是信息链打造的一部分。

以上是我对ESG和信息链的初步看法。

接下来我想重点讲一下,从以人为本的角度,上市公司应该怎样提升企业对于社会价值、环境价值这方面的意识。党的二十大报告中强调了物的全面丰富和人的全面发展齐步共进。提出人的全面发展,全体人民共同富裕要取得更为明显的、实质性的发展,这是我们未来努力的大方向。换而言之,对所有的公司而言,重要的不仅仅是生产物,还有如何促进人的全面发展,后者应该成为当务之急和长远战略。

这些年有不少企业也提到了商业、资本、科技向善,应该说也是在配合国家的要求。但是以前的企业考虑利益相关方应该是非常不够的。我碰到很多供应商,他们讲到跨国公司在合作中,保证他们的合理利润,不拖延帐期;要求他们不能有童工;对于公司的环保标准也有很高的要求,除了委托第三方来做工厂检查,现在也开始对绿色能源的使用提出了很高的要求。甚至有国际公司对于他们的供应商还提出来,是否为残疾人提供一些就业机会?这样会在给供应商打分时得到更高的分数。但是在国内,我从供应商端经常得到的反馈是、哪怕是非常知名的企业,目前在对待供应商的过程中主要还是成本导向和准时交货,是极为严苛的要求。似乎他们和供应商的关系中,考虑的全是物和价,并不考虑人的问题。

所以我认为,上市公司作为宏观经济的晴雨表,作为推动ESG的前沿部队,要自觉的践行商业伦理,要从财务意义上的小善,走向利益相关方的众善,要当好人的全面发展的排头兵

因为我长期研究商业文明,所以我提出了四个阶段:

第一,要用正当的方法获利。不能靠寻租、抄袭、血汗工厂、污染环境等方式。

第二,要用创新的方法创造消费者的价值,推动生产力的发展。

第三,对于利益相关方要产生正外部性。

第四,要成为社会进步的阶梯。赚钱有多大的本领,花钱也有多大的本领,要更好地回馈社会。

我认为“企业向善”在中国今天正在经历从国家有号召、外部有要求的被动响应,他律为主,走向内生的战略和执行。

我把这个大致分为三个层面:

第一,要基于社会契约、社会成本,利益相关方的意识,要考虑社会价值的创造问题,这个是有了余力以后的善。目前大部分的企业还是停留在这样的层面上。

第二,要把社会价值纳入企业发展的根本目标,作为各项业务要秉持的一个基础理念,以及迈向未来的战略性投资的一些方向,甚至是作为全员的文化。我认为这就是自始至终的全员的本善。

第三,是创造性的善,也就是说要发挥企业家的精神,发挥创造力,资源整合能力,来创新社会公益的模式,更好地解决社会问题。

下面我就这四个阶梯各举一些例子:

第一,企业要尽社会责任,从《公司法》的方方面面都有很多具体的要求。如果是从国际标准化组织的社会责任标准指南来看,它的七大主题就是治理结构、人权保障、劳工实践、环境保护、公平运营、消费者保护、社区发展。比如说在中国的一些跨国公司在这方面是做得不错的。宝马的企业社会责任就一直强调战略性的企业社会责任,有三大原则,长期发展、实效为先、全员参与。不像我们的某些公司,只由一个部门,响应式地做点东西,发个报告,就交代了。宝马有很具体的目标,而且围绕这些目标设计专门的项目,如儿童交通安全训练营、中国文化之旅、童悦之家等等。换而言之,他们在倡导社会责任的时候,将其和公司长远价值的创造联系在一起。

第二,推动ESG发展,要在具体投资中贯彻责任原则。我们现在讲的比较多的是社会责任投资,ESG投资,影响力投资等等。过去是负面筛选,但是现在更多的是要主动地、充分地考虑ESG的因素。包括影响力投资,就是在社会效益和经济效益之中如何平衡的问题,这也是上市公司值得考虑的。

举一个例子,日本的花王,我曾经去过他们的总部做过专访,他们在发布ESG战略的时候,包括了愿景、2030承诺以及19个具体行动。不仅仅是对内,更是对整个周围世界的态度。花王的行动计划包括:2030年之前实现100%的新产品或改良产品符合《花王通用化设计指南》,2030年之前至少提出10件以上对生活方式产生变革性影响的创新产品,2030年之前创新膜包装容器每年普及3亿个,并实现花王所有据点不可回收废弃物的零排放。与此同时,花王的这一套计划是有组织保证的,也就是说在所有的部门,在全球各个区域都有这方面的专员,来具体地、定量地往前推进。

第三,现在讲的共同富裕,其实就是如何在公益慈善方面不断地创新。如果说20世纪初的时候,还是建立一个企业基金会的制度,有一定的免税等等的政策,把这部分资金捐赠给教育、医疗等等。一个世纪以后,现在的盖茨基金会这样的代表,其实已经整合了更加全面的资源,包括政府、非营利组织、企业、金融市场,然后针对社会问题进行创造性的整合慈善,催化式的慈善。从疫苗方面就可以看得非常清楚,比如我们国家的澳柯玛是负责给非洲的儿童疫苗生产特种冰箱的,在没有电的情况下也可以保证7天的温度要求,这是需要专有技术的,这个技术是盖茨基金会授权给澳柯玛的。所以在当今社会,需要非常多的商业创造力,企业家精神,以及很好的技术,才能针对性地解决问题。我们在国外也看到很多的基金会,现在已经不是简单的追求免税了,甚至有一些公益慈善的基金已经注册成有限责任公司了,注册以后去投资那些具有明显社会影响力特征的创新企业,这方面的案例非常多。例如,斯坦福社会创新评论在2018年第三期讲了一个案例,一家英国创业公司开发了一种无人机,每分钟可种植60粒树种,比手工种植快60倍。无人机配有加压空气罐,可以将种子从3米高的空中喷射入泥土中,还可以进行植树后的施肥和喷洒农药等养护工作。由6至10架飞机组成的无人机群,每天可种10万棵树,50个机群可以在一年内种植10亿棵树,这样足以在20年内减少20亿吨碳排放我觉得创业公司这样的做法就非常具有创造性。

最后,践行商业文明的路径,就是要将社会责任、ESG这方面的认知内部化,也就是说把社会价值植入一个商业组织的长期战略,来创造共享的价值。从学术的角度,迈克尔·波特发表过的一篇文章就特别指出商业之所以成为商业,并不因其慈善捐赠,也是因为商业是应对各种社会紧迫问题,最有力的力量。学会如何创造共享价值,是企业重获合法性的最佳机会。当企业从社会之痛中发现问题,解决问题时,并不会必然提高企业成本,因为他们可以通过创造新技术,新的管理手段,能够最终提升生产力,走向蓝海。举个例子,2020年,美国上市的一家保险科技公司柠檬水就独辟蹊径开创了慈善机制。公司在收到的保费中,扣除理赔款、公司日常运营费用和基本盈利之后,会将剩余的资金捐献给由客户指定的慈善非盈利机构。这并非宣传策略,而是与麻省理工学院教授、行为经济学家丹·艾瑞里(《怪诞行为学》作者)合作研究推出的创新机制。它告诉客户,公司利益与客户利益是高度一致的,结余的保费并不是进入股东的口袋,而是会回馈社会,增加了客户在该公司平台投保的意愿;二是有效降低了保险欺诈;三是赢得客户的情感认同,通过引导客户参与慈善,获得了客户长期宝贵的信任。

所以我想,今天我们谈的ESG方面已经有非常成熟的、多样化的工具,来帮助我们前行。但是一个公司要走更长远的路,要成为一个伟大的公司,还不仅仅是局限于这些工具和指标,我认为还是要从内心深处回到以人为本的主航道上。如亚当.斯密提出的,以他者为念甚于为己而谋,抑己之私而行仁于外,人类天性之完善以此构成。

非常希望中国的上市公司,能够从以人为本的角度去深化对ESG的思考,并且迈出踏踏实实的步伐,祝大家进步,并且为国家的进步,以及人民的福祉做出更多的贡献,谢谢大家。

人文财经观察家、秦朔朋友圈发起人、社会价值投资联盟主席秦朔

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