三季报基本披露完毕，记者注意到，山东莱州农村商业银行股份有限公司(以下简称莱州农商行)2021年前三季度总资产与总负债双双实现增长，净利润却大幅下降逾77%，且盈利不到2000万元。

净利润大幅“跳水”的同时，该行同期的营业收入跌幅也超过15%。

业绩表现不佳或与该行的资产质量水平有关。记者梳理发现，莱州农商行不良率自2017年突破3%以后就居高不下，已连续三年超过4%。据该行2020年报，截至2020年末其拨备覆盖率为115.36%，跌破监管红线4.64个百分点。

三季报中未披露该行不良贷款、拨备覆盖率等相关指标的最新数据，记者就上述情况致电该行，并发去采访函，该行在回复函中作出了解答。

净利润同比下滑幅度超77%

资料显示，莱州农商银行于2009年2月24日正式挂牌成立，其是在原莱州市农村信用合作联社基础上整体改制而成的农村股份制商业银行。注册资本约10.10亿元。法定代表人为韩泓冰。

记者梳理发现，莱州农商行2021年前三季度在总资产、总负债双双扩增的同时，营业收入与净利润却双双缩减，且同比跌幅均达两位数。

据该行三季报，2021年1-9月其资产总额为345.47亿元，负债总额为320.52亿元，分别同比增长9.42%、10.58%，且近年来均保持稳步增长趋势。其中，2018-2020年1-9月的资产总额分别为284.47亿元、290.77亿元、315.73亿元。同报告期内，负债总额分别为257.78亿元、263.60亿元、289.86亿元。

与总资产、总负债的增势不同的是，该行的营业收入与净利润则呈缩减趋势。

2021年1-9月，其营业收入与净利润分别为2.72亿元、0.17亿元，较2020年同期的3.21亿元、0.73亿元，分别同比减少15.18%、77.09%。

事实上，该行营收、净利双降已经持续多年。拉长时间轴来看，2013-2020年年报显示，其报告期内营业收入分别为7.93亿元、8.70亿元、8.39亿元、7.62亿元、7.50亿元、7.27亿元、5.99亿元、4.28亿元。净利润分别为3.38亿元、3.12亿元、3.15亿元、2.98亿元、1.21亿元、1.16亿元、0.92亿元、0.29亿元。可以发现，其营收连续下降始于2015年，净利润则从2016年开始连续下降，也就是说，2016-2020年该行营收、净利连续5年双降。

该行2021年前三季度营收、净利出现上述情况的原因是什么?其是否有针对性的举措以提振这两项指标?

针对营收、净利下滑情况，该行回函表示，其自2020年新冠疫情以来，积极响应国家号召，通过降低利率、贷款延期还本付息等措施支持企业复工复产，加大了对实体经济的支持力度，致使营业收入增长放缓。同时，受疫情影响，客户中长期储蓄存款意愿增强，致使存款成本有所上升，盈利能力略有下滑。

就提振举措，该行表示，目前其正积极加强资产负债管理，一是优化调整存款结构，压降高成本存款，提高低成本存款占比，控制存款利息支出大幅度增加;二是继续加大实体贷款投放力度，提高贷款议价能力，增质创收;三是加强资金市场行情监测和分析，提高资金收益率，培育新的盈利增长点。

资产质量堪忧，资本充足水平逐季下滑

虽然莱州农商行并未在三季报中披露不良贷款方面指标的最新情况，但是记者梳理其近年来的数据发现，其信贷资产质量压力不容小觑。

数据显示，2013-2020年，该行的不良贷款率分别为0.91%、1.12%、2.14%、2.68%、3.69%、4.63%、4.34%、4.22%。自2015年首次突破2%以后，其不良率就一路升高，直至2018年越过4%的界线达到4.63%，距离监管红线(5%)仅差0.37个百分点。

虽然其2019-2020年的不良率与2018年相比有下降趋势，但仍然超过4%，逼近监管红线。同时，其不良贷款余额也整体上呈增长态势，2016-2020年分别为3.15亿元、4.43亿元、5.87亿元、5.65亿元、6.03亿元。

该行2021年截至9月末的不良贷款双指标是否得以改善?其近几年不良贷款率缘何始终未低于4%的高值?鉴于此情况，其又将从哪些方面着手压降不良?

就不良贷款情况，该行表示，2018年以来，其不良贷款率持续下降，余额、占比维持在同行业较低水平。

而由于不良贷款率指标具有一定的滞后性，该行未来的信贷资产质量变动情况仍需要持续关注。

对于压降不良的措施，其表示，下一步将牢牢把握“面向‘三农’、面向小微企业、面向社区家庭”的市场定位，继续加大实体经济支持力度，积极服务乡村振兴战略，全力支持地方经济社会转型发展，同时积极做好不良资产处置工作，不断提升资产质量，切实发挥好区域金融主力军作用。

在不良率高企的同时，该行的拨备水平整体而言呈下行趋势，且面临一定计提压力。2016-2018年分别为153.83%、152.34%、137.39%，2019年回升至151.21%，不过2020年再度下滑，且跌破监管红线4.64个百分点至115.36%。

对于未予披露的2021年前三季度的拨备覆盖率，该行回复记者表示，“截至9月末，我行拨备覆盖率较同期上涨20.95个百分点。”不过，鉴于其2020年同期拨备覆盖率同样未披露，莱州农商行截至今年9月末的拨备覆盖率的确切数值尚不可知。

针对如何提升该项指标，该行表示，其下一步将进一步加大贷款风险防控力度，持续进行全员集中清收、专业清收、依法清收，不断化解金融风险，同时加大拨备计提力度，抵御风险。并补充称，预计年末，其拨备覆盖率满足监管要求。

资本充足水平方面，从单季度来看，莱州农商行今年前三季度的资本充足率三项指标均呈小幅下滑趋势。数据显示，截至3月末、6月末、9月末，莱州农商行的资本充足率分别为18.34%、17.85%、16.75%;一级资本充足率分别为12.86%、12.22%、11.44%;核心一级资本充足率分别为12.86%、12.22%、11.44%。

就2021年以来的资本充足水平缓慢下滑的原因，该行表示，其近年来为更好地服务实体经济，持续为小微企业和个体工商户减费让利，收窄利差，加速了资本消耗。

银行的盈利水平承压，内生资本积累能力欠佳，资本补充方面或一定程度依赖于外部增资扩股。而记者注意到，据国家企业信用信息公示系统，莱州农商行的股东出质情况较为多发，据记者不完全统计，截至11月28日该行的有效股权出质达21笔，总股数约12433.138万股。

该行股东出质股权的情况，对其资本补充方面是否造成一定压力?其经营治理方面受此影响是否会产生一定波动?又将如何应对及处理?

针对上述问题，该行回复记者称，国家企业信用信息公示系统未更新最新数据，其实际股权质押户数为4户，涉及股权总额为1155万股，占股权总数的1.14%。并表示股权质押问题不会对其资本补充方面造成压力，也不会对其经营治理方面产生影响。

此外，该行进一步表示，其严格落实监管部门关于股权管理方面的要求，并在公司章程中做了规定，股东处置股权须严格遵守法律法规和银保监机构的要求。