2021来了。新的一年，有不少财经方面的新规开始实施，或是1月1日，或是年内。我们对这些与百姓的经济生活紧密相关的新规进行了一番梳理，让大家全面了解一下。同时，我们也希望新的一年，每一个人都能开开心心赚钱，快快乐乐理财，让自己的财富实现保值增值。

房贷利率浮动正式开启

2020年，央行进行了房贷利率改革，所有存量房贷面临“二选一”：要么转换成固定利率，要么变成LPR浮动利率。这意味着，2021年，中国房贷利率将步入新模式。

从2021年开始，凡是选择LPR浮动利率的，房贷利率每年都会切换一次。如果以1月1日作为时点，那么第一批房贷利率转换就要来了。这一次，房贷利率到底能降多少？2020年以来，央行一共进行过两轮LPR降息。1年期LRP利率：从4.15%降低到3.85%，累计降息30个基点；5年期LPR利率：从4.8%降低到4.65%，累计降息15个基点。住房贷款几乎都是中长期贷款，以5年期LPR利率为基准。只要选择浮动利率，2021年房贷利率相比2020年将会降低15个基点。这意味着，2015年以来，存量房贷将迎来首次“降息”，房贷利率浮动正式开启。

定期存款不再“靠档计息”

过去，如果你在银行存3年的定期存款，刚过了2年就要取出来，银行就会“靠档计息”，按照2年的定期存款利率支付利息给你。但是，这种情况现在改变了。2020年12月，六大行和多家股份制银行发布公告称，2021年1月1日起，对于提前支取的个人大额存单、定期存款等产品，计息方式由靠档计息调整为按活期存款挂牌利率计息。也就是说，把10万元存3年定期，才过2年就提前取出，过去能拿到4500元利息，现在开始，只能拿到600元利息了。当然，如果没有提前支取，而是按照存款期限正常取出的话，利息不受影响。

累计收入不超过6万元月份暂不预扣个税

国家税务总局发布《关于进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法的公告》，自2021年1月1日起施行。《公告》明确，在纳税人累计收入不超过6万元的月份，暂不预扣预缴个人所得税；在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份，再预扣预缴个人所得税。《公告》主要优化了两类纳税人的预扣预缴方法，提醒注意相关适用条件。

年金基金投资新规实施

2021年1月1日，人社部《关于调整年金基金投资范围的通知》正式实施。万亿级年金基金在投资市场、投资品种、投资比例三方面都有所扩围，有利于打通制度差异性，形成养老保险体系和资本市场的良性互动。

目前，“养老金入市”主要有三大块，分别是全国社保基金、基本养老保险基金、年金基金。年金基金包括企业年金基金和职业年金基金，企业年金制度面向企业及其职工，职业年金制度面向机关事业单位及其工作人员。截至2020年三季度末，年金基金累计规模超过3.1万亿元。

《通知》规定，年金基金财产的投资范围不仅限于境内投资，还新增了香港市场投资。本次调整，投资范围调整中新增优先股、资产支持证券、同业存单、永续债、国债期货等金融产品和工具。另外，提高了权益类资产投资比例上限，明确年金基金财产投资权益类资产的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的40%，投资比例上限提高了10个百分点。

退市新规正式出炉，与新证券法高度契合

2020年12月31日，沪深交易所分别正式发布退市新规。与征求意见稿相比，退市新规重点对此前市场质疑较多的重大违法“造假金额+造假比例”退市指标等做出完善。其中，将财务造假考察年限从3年减少为2年，造假金额合计数由10亿元降至5亿元，造假比例从100%降至50%，并新增营业收入造假指标。

分析人士指出，此次退市新规与新证券法精神高度契合。新证券法删除了暂停上市和恢复上市的相关规定，明确由交易所制定退市标准，交易所承担主体责任，进一步完善退市标准和退市程序，形成了财务类、交易类、规范类和重大违法类四类退市情形。新证券法明确入口端不再强调持续盈利能力，而是关注持续经营能力，出口端与入口端保持一致，退市标准也不再考察单一盈利指标，以组合财务指标予以替代，加速僵尸空壳企业出清，促进市场优胜劣汰。

资管新规过渡期延长至2021年底

2020年，经国务院同意，人民银行会同发展改革委、财政部、银保监会、证监会、外汇局等部门审慎研究决定，资管新规过渡期延长至2021年底。人民银行指出，过渡期延长不涉及资管新规相关监管标准的变动和调整。为做好过渡期存量资管业务整改工作，金融管理部门将建立健全激励约束机制，夯实金融机构主体责任。

2020年以来，银行业开始主动改变配置思路方向，固收+产品成为银行稳健投资的主推产品。与此同时，银行理财子公司也在努力跳出固收的舒适范围，主动提升权益类产品投资的能力。虽然资管新规延期，但是净值化转型已是板上钉钉，只有主动转型才能早日走出阵痛，不少银行在投资教育方面下足功夫。从目前情况来看，不少投资者也逐渐接受了净值化产品，各家银行净值理财产品规模在持续增加，投资者将变得更加理性。