库款管理是财政管理的重要一环，对实施积极的财政政策、充分发挥财政资金的效益具有重要意义。今年以来，市财政局贯彻落实中央、省对库款管理的工作部署，建立健全五项机制，发挥政策合力，库款管理取得初步成效。

一是建立库款管理协调机制。加强统筹协调，形成工作合力，市财政局建立主要负责人为组长，国库处、预算处、债务处等为成员的库款管理领导小组，切实将库款管理要求落到实处，更好发挥财政资金对经济社会发展的促进作用。

二是建立库款考核工作机制。层层传导压力，落实工作责任，建立重点考核和日常考核相结合的考核机制。将库款管理列为市对区重点考核内容，按半年度和年度进行考核。同时，建立常态化考核机制，按月进行通报。

三是建立执行进度考核机制。将加快预算执行进度作为压减库款的主要手段，将预算执行考核纳入市政府重点工作督查体系，定期考核市级部门和区级财政的支出进度。对部门的考核结果直接与预算安排挂钩，对区级的考核结果纳入市对区经济社会发展考核指标。

四是建立预算编制与存量资金挂钩机制。坚持“四个收回”，即部门预算结余收回，超过两年的结转资金收回，未分配的专项资金当年收回，结转规模过大的政府性基金收回，倒逼预算单位、区级财政加快盘活和消化库款中的存量资金。

五是建立库款运行动态监控机制。加强对全市库款运行的监测分析，对于库款保障水平较高的区暂停调度往来资金。严格按照《预算法》要求，禁止将国库资金拨往财政专户“虚列支出”，禁止将国库资金对外借款。

五项机制实施以来，我市财政支出进度和增幅双提升，公开发行置换债券全部完成债务置换，在有效保障全市预算执行的前提下，全市库款保障水平连续7个月同比下降，已处于财政部规定的合理区间。我市库款各项指标呈现向好态势，库款管理取得阶段性成效。