在净利润增速、不良贷款率方面，盛京银行都名列上市银行倒数第一。更严峻的是，其匿名大客户也蕴藏风险，或进一步拖累其利润和资产质量水平。

盛京银行净利润接连大降

8月30日，盛京银行发布了2021年中期业绩报告。中报显示，2021年上半年盛京银行资产总额达10165.03亿元，站稳了万亿规模;发放贷款和垫款总额5880.40亿元，较上年末增长409.78亿元，增幅为7.5%;负债总额9354.16亿元，其中吸收存款总额7289.63亿元，较上年末增长475.58亿元，增幅为7.0%。

但是，盛京银行有不少经营业绩数据表现得非常差。今年上半年，其总资产下降了2.10%，是仅有的两家总资产下滑上市银行之一，也是下滑幅度最大的上市银行。尤其是经营效益方面，上半年盛京银行实现营业收入85.08亿元，同比减少13.3亿元、下滑13.50%，营收增速在57家上市银行中位列倒数第三;实现净利润10.46亿元，同比减少17.99亿元，下滑63.21%，净利增速在57家上市银行中位列倒数第一。

对于营收和净利大幅降低，盛京银行在报告中解释，主要是积极履行金融企业社会责任，继续让利实体经济，导致净利差收窄，利息净收入下降;同时，在新冠疫情的持续影响下，充分考虑企业经营的不确定性，增加资产减值准备计提力度所致。

不过，2020年银行业确实因为让利实体、疫情冲击而出现过净利润下滑的情况，但普遍是营收增长、净利润下跌，净利润下跌幅度也远远没有盛京银行那么大。并且在2021年上半年银行业普遍都实现了利润增长，数据显示57家上市银行的营收与净利润同比增速分别为3.99%和11.39%。

值得注意的是，2020年财报显示，去年盛京银行营业收入162.67亿元，同比下降22.6%;净利润12.32亿元，同比下降77.3%。去年的基数本来就低，盛京银行今年上半年还继续保持大幅下滑，可见经营效益不佳的原因并非其在财报中解释得那么简单。

《第一财经》分析盛京银行净利润大幅下滑有两大原因。

第一个原因是收入减少。上半年，盛京银行利息收入211.8亿元，同比仅增长1.6%，利息净收入同比下降11.4%;非息净收入同比下降20.3%，导致营业收入同比大降13.5%。

第二个原因是资产减值损失的上升。资产质量改善的情况下，盛京银行大部分收入或被资产减值“吞噬”。

资产质量下降，被联合资信下调评级

盛京银行放任资产减值“吞噬”利润，也是无奈之举。

7月30日，联合资信评估有限公司发布信用评级公告，将盛京银行AAA评级下调至AA+。这是自2011年以来，联合资信首次下调盛京银行评级。联合资信表示，对于盛京银行的关注点之一为该行信贷资产质量有所下降，且未来仍面临一定下行压力，拨备水平有待提升。

为了改善资产质量，盛京银行不得不大额计提资产减值损失。上半年，盛京银行营业收入85.1亿元，计提的资产减值损失为51亿元，同比增加7.3亿元，增幅16.7%，在同期营收中的占比达到60%左右。而在去年同期，占比不到45%。

这让盛京银行的资产质量数据有所改善。半年报显示，截至6月底，盛京银行不良贷款余额约178.6亿元，与上年底基本持平，不良率为3.04%，比上年底下降0.22个百分点，130.93%的拨备覆盖率则比上年底上升16.88个百分点。

但即使如此，盛京银行的资产质量情况依然不佳。

半年报数据显示，盛京银行的不良贷款率在所有上市银行中位列倒数第一，也是唯一一家不良贷款率超过3%的上市银行。

还有可能“爆雷”？

更严峻的是， 盛京银行的客户及行业集中风险远高于同行。盛京银行前十大单一借款人的贷款额度约占资本净额的77%，远高于同期A股上市银行22%的平均水平。若辽宁省信用债违约事件频发，大客户违约可能会对盛京银行的资产质量形成一定冲击。

同时，联合资信在报告中指出，盛京银行匿名客户风险暴露程度高，且非同业集团客户风险暴露占一级资本的比重亦处在较高水平，已突破监管限制，需持续关注其大额风险集中暴露情况及相关风险。

2019年底，盛京银行最大单家非同业客户的风险暴露规模高达1552.32亿元。2020年，这一数据虽有大幅下降，但年末存量仍超过900亿元。而经济依存度最大的单一集团客户对应风险暴露金额也达到176亿元、255亿元以上。

这些金额巨大的匿名客户业务一旦“爆雷”，盛京银行的净利润和资产质量还有进一步下滑的可能。

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