4月22日，湖南华容农商行发布了前任董事长何卫军在任期间的最后一份年报“成绩单”。2021年度审计报告显示，在资产负债双增的同时，该行营业收入及净利润双降，降幅分别为9.15%、91.66%。

与此同时，湖南华容农商行的资产质量较2020年有所恶化。截至2021年末，该行不良贷款余额为2.42亿元，较年初增加0.93亿元，增幅61.77%;不良贷款率为4.86%，较年初增加1.47个百分点，紧邻监管红线。此外，该行关注类贷款增幅达到53.51%。

资本金方面，湖南华容农商行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为9.28%、9.28%和12.79%。前两项指标已连降两年。

营收净利双降

公开资料显示，湖南华容农商行由原华容县农村信用合作联社改制组建而成，2013年8月22日获得开业批复后，于同年9月12日开业，成为湖南省岳阳市第一家农村商业银行。截至2013年9月份，该行总资产为32亿元，贷款余额为16亿元。

8年多过去，湖南华容农商行的资产总额在2021年突破百亿元。截至去年末，该行总资产为105.07亿元，较年初增加11.57亿元，增幅为12.37%;负债总额为100.94亿元，较年初增加11.61亿元，增幅为13.00%。

从资产负债表来看，该行总资产的增长主要得益于发放贷款及垫款和持有至到期投资的增加。截至2021年末，该行发放贷款和垫款为46.84亿元，较2020年增加5.21亿元，增幅为12.52%;持有至到期投资为33.13亿元，较上一年增加了5.77亿元，增幅为21.09%;现金及存放中央银行款项为14.29亿元，较2020年增加了1.78亿元，增幅为14.24%。

而吸收存款这一部分在湖南华容农商行负债端中占比最大，也是该行总负债扩表的主要引擎。截至2021年末，该行吸收存款为94.51亿元，较2020年末增加了10.28亿元，增幅达12.20%。

在资产负债实现整体扩张的同时，湖南华容农商行的经营表现却不尽如人意。

2021年，湖南华容农商行实现营业收入2.70亿元，同比减少0.27亿元，降幅9.15%;实现净利润0.05亿元，同比减少0.55亿元，降幅91.66%。

年报显示，营业收入的减少主要是受2021年债券市场利率下行，造成投资收益减少0.20亿元的影响。

与此同时，湖南华容农商行全年营业支出为2.56亿元，同比增加0.37亿元，增幅16.77%。该行称，主要是因为根据监管要求加大了拨备提取力度，全年贷款损失准备较2020年多计提了0.39亿元。

由此，营业收入减少和营业支出增加的双重压力致使该行净利润在2021年“大跳水”，下降幅度高达91.66%。

就在2022年1月，湖南华容农商行“一把手”之位易主，由此前任职3年的何卫军变为毕学林。

银保监会官网显示，湖南华容农商行前任董事长何卫军的任职资格于2019年1月24日获得银保监会核准。直到毕学林于2022年年初继任，何卫军已在该行掌舵3年。

前任董事长何卫军任职3年期间，湖南华容农商行整体业绩波动下行。该行2021年的营业收入较2018年下降了0.30亿元，总降幅为10.06%;同时，净利润下降了2329.65万元，总降幅为82.35%。

具体来看，自何卫军接手，该行在2019年面对了营业收入下降20.88%，又于2021年遭遇净利润同比下滑91.66%。

2018年至2021年，该行营业收入分别为3.00亿元、2.37亿元、2.97亿元和2.70亿元，期间增幅分别为-20.88%、25.13%和-9.15%。

2018年至2021年，该行净利润分别为2829.04万元、3347.16万元、5991.17万元和499.39万元。同比增幅分别为18.31%、78.99%和-91.66%。

资产质量下滑

在盈利不佳的情况下，湖南华容农商行的资本金水平较往年也有所下降。

截至2021年末，该行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为9.28%、9.28%和12.79%。

从报表可以看出，湖南华容农商行在2021年使用了二级资本工具补充二级资本。仅二级资本工具及其溢价可计入金额这一项就使该行二级资本较2020年增加了9945.00万元。

然而，除了资本充足率较2020年增加1.81个百分点外，湖南华容农商行的核心一级资本充足率和一级资本充足率已连降两年。

2019年至2021年，该行核心一级资本充足率分别为10.19%、9.91%和9.28%;一级资本充足率分别为10.19%、9.91%和9.28%。

与此同时，湖南华容农商行的资产质量也面临一定下行压力，不良贷款率距离监管红线仅有“一步之遥”。

截至2021年末，该行不良贷款余额为2.42亿元，较年初增加0.93亿元，增幅达61.77%;不良贷款率为4.86%，较年初增加1.47个百分点，逼近5%的监管红线;拨备覆盖率为122.85%，较年初降低了51.27个百分点，亦临近120%的监管指标。

根据审计报表，湖南华容农商行2021年核销了1.47亿元，同时不良贷款余额新增了0.93亿元。而该行2020年核销金额为1.22亿元，不良贷款总额下降了0.15亿元。不论是核销金额还是新增的不良贷款，两者数值均高于2020年的水平。这就意味着，该行新生成的不良贷款或较往年有所增加。

值得注意的是，湖南华容农商行的关注类贷款显著增加。截至2021年末，该行关注类贷款为8362.02万元，较2020年增加了2914.63万元，增幅达53.51%。与此同时，该行正常类贷款为46.56亿元，同比增幅为10.34%。这意味着该行或将继续面临资产质量下行的风险。

新董事长已上任，湖南华容农商行未来能否压降不良贷款率，提升经营业绩?记者将持续关注。(记者刘德禄实习记者胡雅文)