4月29日下午，海口农商行发布了2021年年报。除了总负债略有缩水，该行总资产、营业收入及净利润较2020年均有不同程度的增长。截至2021年末，该行总资产为1390.51亿元，总负债为1281.76亿元;全年实现营业收入41.38亿元，实现净利润10.75亿元。

值得注意的是，上述数据与海口农商行一个月前披露的同业存单发行计划中的2021年业绩指标存在一定差距，净利润更是翻了近八成。

据中国货币网3月31日公布的海口农商行2022年同业存单发行计划，该行2021年实现营业收入37.02亿元，实现净利润5.98亿元。相比之下，年报披露的营收净利分别增加了4.36亿元、4.77亿元。

对于年报和同业存单发行计划中的经营数据存在差异的问题，海口农商行宣传部的工作人员在电话中告知，是由于同业存单发行计划披露的是未经审计的数据。

从年报看，海口农商行2021年的经营业绩大为好转。但是，该行不良贷款率仍高于行业均值水平，并且房地产业贷款占比已重回第一。截至2021年末，该行不良贷款率为3.56%。房地产业贷款占比升至第一位，比重由7.41%增至8.74%。

此外，海口农商行还面临着股东对外质押股权整体比例较高的问题。年报显示，该行股权质押总数达20.69亿股，在总股本中占比达55.00%。前十大股东中，有四家质押率超过50%。

业绩“大变脸”

4月29日公布的年报显示，在总资产微增而总负债“缩表”的情况下，海口农商行在2021年取得了不错的经营成绩。不仅营收增速达到11.90%，净利润增幅更是高达80.56%。

截至2021年末，海口农商行的总资产为1390.51亿元，较上年末增加了4.39亿元，增幅为0.32%;总负债为1281.76亿元，较上年末减少了5.96亿元，降幅为0.46%。

经营业绩上，该行2021年实现营业收入41.38亿元，同比增加了4.40亿元，增幅为11.90%，已超过2020年10.82%的营收增速。净利润则由2020年的5.96亿元跃升至10.75亿元，同比增加了4.80亿元，增幅高达80.56%，远高于2020年-29.38%的增幅。

然而，根据3月底披露的同业存单发行计划，海口农商行不仅资产负债“缩表”，营收增速较往年大为放缓，净利润较2020年也没有太大起色。

2022年同业存单发行计划显示，截至2021年末，该行总资产为1385.84亿元，较上年末减少0.02%;总负债为1280.03亿元，较上年末下降0.60%。而年报中的总资产为1390.51亿元，相对来说多出了4.67亿元;总负债为1281.76亿元，多出了1.73亿元。

相较而言，前后表现相差更多的是净利润和营业收入。

根据同业存单发行计划，海口农商行2021年实现营业收入37.02亿元，同比增加了0.04亿元，增幅仅为0.11%，较2020年的10.82%减少了10.71个百分点。净利润为5.98亿元，同比增加了0.02亿元，增幅为0.34%，与2019年的8.44亿元相比仍有一定差距。

不难看出，海口农商行年报中的营业收入和净利润均高于同业存单发行计划中的数值。对比来看，年报中的营业收入较一个月前的数据增加了4.36亿元，增幅从0.11%变为11.90%。净利润则是增加了4.77亿元，翻了近八成，增幅从0.34%变成80.56%。

对于年报和同业存单发行计划中的经营数据存在差异的问题，海口农商行宣传部的工作人员在电话中告知，是由于同业存单发行计划披露的是未经审计的数据。

房地产业贷款占比重回第一

海口农商行的净利润为何突然大增?从年报来看，是得益于营业收入的增加和营业支出的减少。2021年，该行营业收入较2020年增加了4.40亿元，营业支出较2020年减少了1.15亿元。

具体来看，利息净收入的增加拉动了海口农商行营业收入的增长。2021年，该行实现利息净收入35.87亿元，同比增加了3.62亿元，增幅达11.23%。而该行营业支出的下降主要是因为资产减值损失的减少。2021年，该行资产减值损失为13.95亿元，较2020年的15.20亿元减少了1.25亿元。

由于未披露生息资产及付息负债的相关数据，海口农商行利息净收入增长的具体原因仍未可知。从资产负债表现来看，该行的业务扩张并不十分顺利。

与2020年相比，海口农商行2021年的资产负债增速明显下降。截至2020年末，该行总资产为1386.12亿元，较2019年末增长了11.64%;总负债为1287.71亿元，较2019年末增长了12.39%。

虽然业务扩张幅度不大，但是海口农商行2021年末的不良贷款率较上年有所压降，不过仍高于1.73%的商业银行均值水平。截至2021年末，该行不良贷款率为3.56%，较2020年下降了1.03个百分点;不良贷款余额为15.79亿元，较年初减少了2.28亿元;拨备覆盖率为216.87%，较年初上升了39.03个百分点。

海口农商行不良贷款的减少或许与该行加大了对不良贷款的处置力度有关。

从资产减值准备来看，海口农商行2021年核销及其他减少这一项为10.61亿元，较2020年的4.47亿元增加了6.13亿元，增幅达137.10%。其中，贷款损失准备的核销及其他减少额为10.32亿元，较上年末增加了5.89亿元，增幅达133.14%。

从近年来的贷款行业占比来看，海口农商行曾在2020年减少了房地产业占比，但房地产业所占比重在2021年再次上升至第一位。

2020年的评级报告显示，海口农商行的信贷资产管理面临较大压力。其中，作为海南省支柱产业的房地产业仍受到限购及外部政策趋严的影响，其相关行业建筑业及租赁和商务服务业中小企业大面积出现流动性困难。

截至2020年末，该行贷款余额占比第一的行业已由2018年的房地产业变为信息传输、计算机服务和软件业。房地产业、建筑业、租赁和商务服务业排在第二位至第四位，合计占比达21.31%。

到2021年末，房地产业再次变成该行发放贷款最多的行业，占比从7.41%升至8.74%。第二至第五位的行业为批发和零售业、建筑业、住宿和餐饮业、租赁和商务服务业。

与此同时，在2020年占比最多的信息传输、计算机服务和软件业所占比重突然从7.8%降至0.15%，而批发和零售业的比例由2020年的2.5%增至8.06%，比重上升到第二位。

值得注意的是，海口农商行还面临着股东对外质押股权整体比例较高的问题，未来的股权稳定性情况可能会对经营产生影响。

年报显示，该行股权质押总数达20.69亿股，在总股本中占比达55.00%，共有76名股东存在股权质押情形，其中64名股东股权质押率超过50%。十名主要股东中，有四家质押率超过50%。

根据国家企业信用信息公示系统，该行目前共有722条历史出质信息，包括252条有效出质信息。并且，前十大股东中有七家存在股权质押情况，合计出质股权达10.26亿股，包括四家持股份额接近5%及以上的股东。

具体来看，第一大股东罗牛山股份有限公司持有该行10.00%的股份，持股数为37612.73万股。该公司现存八条股权出质信息，数额达到15000万股，在持股数中的占比达39.88%。

第四大股东海口绿鑫源园林工程有限公司持有该行4.98%的股份，累计出质股权数额达15220万股，占其持股数的81.19%。第五大股东海口海牧丰实业有限公司持有该行4.92%的股份，出质股权数额在前十大股东中最多，累积达18083万股，占其持股数的97.82%。第六大股东海南澄心农业科技有限公司持股4.78%，出质股权数额达17960万股，占其持股数的99.96%。

(记者刘德禄实习记者胡雅文)